Entre estas diversas maneras se encuentra la actividad del cambio de monedas, el cual es realizado en Paraguay por bancos, financieras, casas de cambio y corredores de cambio. CORREDORES DE CAMBIO Los corredores de cambio (o cambistas) son personas físicas que realizan operaciones de compra y venta de divisas, suelen cotizar dos tipos de cambio según se trate de compra o venta. RESOLUCIÓN DEL BCP El directorio del BCP, mediante Acta N° 52 de fecha 25 de julio de 2019, aprobó la Resolución N° 5, sobre el procedimiento para la inscripción, renovación y supervisión del registro de corredores de cambio, conforme a la Ley N° 2794/05 “De entidades cambiarias y/o casas de cambio”, la cual establece las documentaciones necesarias para la inscripción y habilitación como corredores de cambio. Para las casas de cambio habilitadas legalmente y fiscalizadas por el BCP y la Seprelad, manifiestan que las faltas de controles a los corredores de cambio conllevan a una competencia desleal, ya que existen cada vez más normativas que exigen controles a clientes que realizan operaciones de cambio solicitándoles más documentaciones. Las operaciones de cambio son actividades lícitas prestadas como servicios, sin embargo muchos de los corredores de cambio no están inscriptos en el Ministerio de Hacienda para prestar dichos servicios, y al no estar debidamente inscriptos en el Subsecretaría de Estado de Tributación (SET), no emiten facturas por las operaciones que realizan. Dr. Jaime Alberto Romero Astete, manifiesta lo siguiente: Que de acuerdo al artículo 85° de la Ley N° 2.794/05, los corredores de cambio deben registrar en forma exacta y ordenada todas las operaciones en las que intervienen, entregando a la contraparte comprobantes de tales operaciones, reservando para su propia contabilidad las copias en boletas numeradas correlativamente. La SIB deberá habilitar a los corredores de cambio, una versión simplificada del software del registro de operaciones de cambio que utilizan las entidades financieras y las casas de cambio. REPORTES QUE DEBEN DE PREPARAR LOS CORREDORES DE CAMBIO Los corredores de cambio para cumplir con lo dispuesto por la Resolución N° 5 del BCP, sobre informar semestralmente a la SB sus operaciones de compra y venta de divisas realizadas, pueden elaborar reportes a partir del registro de operaciones cambiarias, propuesto anteriormente, con el podrían prepararse reportes ordenados por diferentes variables, ya sea por tipo de moneda, por tipo de operación, por la nacionalidad de los clientes, por rangos de montos de las operaciones, entre otros.
Crédito columna: Paul David Prieto Amarilla y Jaime Alberto Romero Astete.
El término lavado de dinero se refiere a las actividades y transacciones financieras que son realizadas con el fin de ocultar el origen verdadero de fondos recibidos. Dichos fondos son provenientes de actividades ilegales y el objetivo de la misma es darle a ese dinero ilegal, la apariencia de que proviene del flujo de actividades legales. Y una vez efectuado este proceso, estar disponible para la utilización de las bandas delictivas o terroristas.
En Paraguay, la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes (Seprelad), es el organismo del Estado creado por la Ley Nº 1015/97, modificada por la Ley Nº 3783/09, encargado de reducir el riesgo de exposición al lavado de dinero y financiamiento del terrorismo del sector financiero y otros sectores de la economía paraguaya.
– Dictar en el marco de las leyes que rigen la materia, los reglamentos de carácter administrativo que deban observar los sujetos obligados con el fin de evitar, detectar y reportar las operaciones de lavado de dinero, activos y financiamiento del terrorismo.
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