En esta ocasión, compartimos detalles sobre la autoevaluación de riesgos, en el marco de la estructura legal que trata de resguardar a la ciudadanía del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva.
De la estructura legal que trata de resguardar a la ciudadanía del lavado de activos, financiamiento del terrorismo y de la proliferación de armas de destrucción masiva (en adelante LA/FT/FP), la ley madre es la 1015/97 (y sucesivas modificaciones).
Esta da nacimiento a las resoluciones emitidas por la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes (SEPRELAD), que reglamentan los diversos rubros que mueven a la economía nacional; y el rubro del mercado de valores está reglamentado por la Resolución SEPRELAD N° 172, sancionada en agosto del año 2020. La implementación de esta norma fue controlada por la Comisión Nacional de Valores (CNV) y SEPRELAD; esta última, como ayuda complementaria.
En el mismo año, sancionó la GUÍA GENERAL ALA/CFT (GUIA_GENERAL_2020.pdf (), la cual se encuentra basada en los estándares internacionales establecidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), teniendo como objetivo orientar a los sujetos obligados (SO) en la elaboración de los procesos internos que permitan aplicar adecuadamente el Enfoque Basado en Riesgos (EBR).
Otra ayuda para el sector valores es la “Guidance For a Risk-Based Approach – Securities Sector” (RBA-Securities-Sector.pdf (), documento emitido por el GAFI y enfocado, específicamente, en el sector valores.
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