CONSULTORIO TRIBUTARIO Rodríguez Silvero y Asociados
RESPUESTA: La Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes (Seprelad) es la máxima autoridad de aplicación de la Ley Nº 1015/97 “Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación de dinero o bienes” y la Ley N° 3783/09 “Que modifica varios artículos de Ley Nº 1015/97”. El lavado de dinero o activos es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (como ser narcotráfico o estupefacientes, contrabando de armas, fraudes; crímenes diversos, como extorsión, secuestro,...
SEPRELAD. Las funciones de la Unidad de Inteligencia Financiera se ciñen en recibir de los sujetos obligados los registros de operaciones sospechosas, analizarlos, y, en caso de que surjan indicios de lavado de dinero o de financiamiento de terrorismo, remitir un informe con carácter de inteligencia financiera al Ministerio Público.
SUJETO OBLIGADO. Es cada persona jurídica o natural que está sometida a las obligaciones establecidas en las leyes N° 3783/09 y la Ley N° 1015/97, entre las cuales se mencionan las pautas de identificar al cliente, de aplicar medidas de debida diligencia, de desarrollar políticas internas, de llevar registro e informar operaciones sospechosas con independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, puedan estar particularmente vinculadas al lavado de activos o la financiación del terrorismo, en particular, así como toda operación compleja, inusual o que no tenga un propósito económico o...
El reporte de operaciones sospechosas (ROS) es el formato en el cual los sujetos obligados (SO) informan a la Seprelad que detectó una operación sospechosa.
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