Evitemos multas innecesarias

Para empezar, es importante mencionar que, según la ley, este concepto solo abarca a personas físicas, que directa o indirectamente posean una participación sustantiva sobre el capital de la persona o estructura jurídica, o tengan una posición de control sobre la misma. Poseer el control de la Persona Jurídica o Estructura Jurídica en virtud de sus estatutos, reglamentos u otros instrumentos. Las cadenas de control o de titularidad se dan cuando el control o la participación sustantiva de la estructura o persona jurídica pertenecen total o parcialmente a otra entidad jurídica. En el caso de que la estructura o persona jurídica A, tenga como socio o accionista a otra persona o estructura jurídica B, se debe identificar a la persona física que controle la persona o estructura jurídica B, o tenga participación sustantiva en ella. Pueden darse innumerables situaciones en las cuales resulta imposible identificar a la persona física que cumpla con los requisitos para ser considerado beneficiario final, por citar una de esas, cuando los accionistas o socios de una persona o estructura jurídica son entidades jurídicas que cotizan en bolsa. ...[Leer más]