En la columna anterior sobre estos temas, publicada el pasado domingo 31 de marzo en este diario, se abordó un breve resumen de leyes, decretos y resoluciones, incluidos lavado de activos (LA) y financiamiento del terrorismo (FT), así como normas colaterales. GESTIÓN DE RIESGOS: integrado por las políticas, procedimientos, controles de identificación, evaluación, mitigación y monitoreo, según el entendimiento de los riesgos de LA y FT a los que se encuentran expuestos los SO, establecidos en el marco de su propia autoevaluación, y las disposiciones que la Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes (Seprelad) emita para implementarla. Los SO desarrollarán e implementarán metodologías y procedimientos de identificación, evaluación y mitigación de los riesgos de LA y FT a los que se encuentren expuestos, de conformidad a los factores identificados, teniendo en cuenta criterios establecidos por estos, además de otros proporcionados por las autoridades competentes, como ser la evaluación nacional de riesgos (ENR) del país y su actualización.
En la columna anterior sobre estos temas, publicada el pasado domingo 31 de marzo en este diario, se abordó un breve resumen de leyes, decretos y resoluciones, incluidos lavado de activos (LA) y financiamiento del terrorismo (FT), así como normas colaterales. En esta columna se abordarán detalles de algunas de ellas.
RESOLUCIÓN 156/2020, 17-julio-20. Con ella, se aprueba el Reglamento de Prevención de Lavado de Activos (LA) y Financiamiento del Terrorismo (FT). Está basado en un sistema de administración y gestión de riesgos, dirigido a las entidades cooperativas sujetas a la supervisión y fiscalización del Incoop.
Este reglamento es de aplicación obligatoria para las entidades cooperativas, especializadas y multiactivas, que realicen captación de ahorro y concesión de crédito, conjunta o indistintamente, cualesquiera sean sus modalidades y volúmenes. Se analiza a los denominados sujetos obligados (SO) versus prevención de LA y FT.
LAVADO DE DINERO O BIENES. Este reglamento es de aplicación obligatoria para las cooperativas mencionadas en el párrafo anterior. Los SO deben implementar un sistema integral de LA y FT, cuyo alcance abarque a toda la entidad, incluyendo a aquellas que delegan la ejecución de los procesos en intermediarios. El sistema a ser implementado estará constituido por dos componentes, de cumplimiento y de gestión de riesgos de LA y FT.
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