Los vehículos corporativos y las organizaciones sin ánimo de lucro - Económico - ABC Color

Cabe destacar que el informe del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) sobre el riesgo de abuso de las personas jurídicas ha reflejado que, tanto las sociedades, los fideicomisos (del tipo trust), las fundaciones, las asociaciones y otros tipos de personas e instrumentos jurídicos, resultaron frágiles al sentido del “control” del financiamiento del terrorismo.

Los vehículos corporativos y las organizaciones sin ánimo de lucro

Pues bien, existe una amplia gama de realidades “corporativas” que ocupan herramientas de apoyo para evitar aquellas inspecciones por parte de los organismos encargados de supervisar actos transaccionales, evitando el financiamiento a organizaciones criminales. Es, por ende, que el uso de “sociedades” fantasmas se encuentra en discusión, así como la creación de una estructura de empresas en múltiples jurisdicciones para crear fachadas y/o la promoción de multicapas consistentes en grandes y pequeñas empresas.

Entonces, existe un foco de cuidado respecto a aquellas operaciones que potencian la recaudación, el traslado y/o la transferencia, como también el almacenamiento de fondos para fines ilícitos. Es que el suceso en la formación de múltiples niveles de empresas interconectadas incide en la interacción ineludible con el financiamiento a grupos transnacionales, de modo que aplican en sociedades pantalla sus efectos negativos hasta lograr operaciones de envíos de fondos con mayor sigilo.

Dicho lo anterior, los métodos de sociedades fantasmas se distancian de aquellas formalidades económicas, pues no dependen de personas jurídicas para generar ingresos a través de una actividad económica real, sino que solo utilizan las oportunidades administrativas que ofrece la persona jurídica. Así, persiste la denominación de “vehículos corporativos”, al referenciar a aquellas personas jurídicas que se orientan a lograr la transferencia internacional de fondos dentro de un sistema financiero regulado, como también para concretar el blanqueamiento de capitales que resultan de fuentes...