Asimismo, tales regulaciones vienen acompañadas de nuevos vencimientos para los sujetos obligados, entre los que, a modo de ejemplo, podemos citar: – Autoevaluación de riesgos de LA/FT, la cual debe encontrarse a disposición de la Seprelad y realizarse como mínimo, cada 2 años, debiendo su metodología revisarse, como mínimo, cada 4 años – Informe de control interno o de auditoría interna o de oficial de cumplimiento, según el sujeto obligado – Informe de auditor externo.
Crédito: Laura Martínez, LyL Consultores; Lisicki Litvin & Asociados; Enrique Kronawetter, BKM | Berkemeyer.
En los últimos meses, la Seprelad emitió varias resoluciones para regular la actividad de varios sujetos obligados, los cuales, deberán implementar un sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAyFT) bajo un enfoque de riesgo.
Dicho sistema propugna el desarrollo de políticas y procedimientos basados en la administración de riesgos para PLAyFT compatibles con el objetivo, tamaño, volumen y complejidad de operaciones propias de cada sujeto obligado.
Las nuevas regulaciones -que se incorporan a las ya emitidas en 2019 para bancos y financieras (Res.70/19) y compañías de seguros (Res.71/19)- incorpora como sujetos obligados a empresas de medios de pago electrónicos; mercado de capitales; importación, compra–venta y consignación de bienes de vehículos automotores; explotación de juegos de azar, entre otros.
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